Årsregnskab

Information vedr. årsregnskab 2022 for Idrætscenter Midtfyn

På vegne af bestyrelsen og ledelsen i Idrætscenter Midtfyn (ICM) følger hermed kommentarer til netop

offentliggjort årsregnskab 2022.

Desværre kan vi konstatere, at ICM ikke er gået upåvirket gennem krisen i 2022. Vi præsenterer et resultat

for 2022 som udviser et underskud på 972.000 kr.

Det er på ingen måde acceptabelt.

Bestyrelse og ledelse er dog bevidste om årsagerne til resultatet.

Den primære årsag, er de meget højde udgifter til energi i 2022, hvor ICM er særligt ramt, idet vores

primære aktiviteter, kræver en del opvarmning (svømmehallen), og vi har højsæson i årets mørke måneder.

Disse forhold, har alene bidraget med en budgetoverskridelse på ca. 600.000 kr.

I løbet af 2022, er der indført diverse energi-reducerende tiltag og ICM har ligeledes haft tilladelse fra FMK

til at anvende, afsat vedligeholdelsesbudget, til energi. Desværre, har det alene ikke forhindret den

endelige overskridelse.

Igennem 2022 er der også foretaget en række organisatoriske ændringer, hvor vi har sagt farvel til en del

personale. Det har resulteret i uforholdsmæssige høje personaleomkostninger i 2022, hvilket også påvirker

årets resultatet.

Dette medfører tillige udfordringer i 2023. Men bestyrelse og ledelse har en fast tro på, at vi kan komme

igennem disse udfordringer.

Blandt opgaverne er en sag vedrørende manglende udbetaling af diverse tillæg, i henhold til overenskomst

med bl.a. HK og 3F til nuværende og tidligere medarbejdere. Forhold, som går tilbage til etableringen af

ICM, men som ICM først er blevet bekendt med i forbindelse med en medarbejders fratrædelse.

Aftalerne skal ICM naturligvis overholde.

Disse forhold vil desværre resultere i en ikke budgetteret udgift i 2023.

Vi forventer derfor at 2023 vil ende med et 0-resultat. Men vi ser lyst på 2024.

Men vi gør det ikke alene ! Vi er i tæt dialog om løsningerne med vores største kreditor, Sparekassen

Sjælland-Fyn samt største bruger og bidragsyder, Faaborg-Midtfyn Kommune.

Desuden ser vi at energiudgifterne i 2023 til dato, er lavere end budgetteret Samtidigt anser vi vores

organisation som værende den rigtige til at føre ICM videre, i en positiv ånd og retning.

Nederst er den komplette ”Ledelsesberetning” fra årsregnskab 2022 anført.

Slutteligt vil vi på bestyrelsens og ledelsens vegne, komme med en opfordring:

Hvis vi skal fremtiden for ICM, så støtter du bedst, ved at bruge centeret så ofte du kan

Husk at du kan dyrke fitness, spinning, TRX, svømning, håndbold, badminton, bordtennis, basket,

vandgymnastik, padel, osv.

Vi har også mødelokaler, festlokaler og haller, som du kan leje.

Og ikke mindst, er der kaffe på kanden når caféen er åben.

Spørgsmål kan rettes til undertegnede på tlf. 40 31 77 47 eller mail jesper@icmidtfyn.dk

På vegne af Idrætscenter Midtfyn

Jesper Desmareth

Bestyrelsesformand.

”LEDELSESBERETNING – fra årsrapport 2022

Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold

Resultatet for 2022 udviser et underskud på 972 t.kr.

2022 har været præget af følgevirkningerne fra Covid-19 hvor Idrætscenter Midtfyn har været

nedlukket og hvor foreningerne og motionisterne igen skulle i gang med at dyrke idræt i centret.

Regnskabsåret 2022 har herudover været præget af den høje inflation i samfundet generelt. Det har

især påvirket Idrætscenter Midtfyns udgifter til energi. Således afviger energiomkostningerne negativt

med 40 % i forhold til de budgetterede energiomkostninger ved indgangen til 2022.

Idrætscenter Midtfyn har desuden i 2022 haft uforholdsmæssige store udgifter til personale, hvilket

primært skyldes diverse organisatoriske ændringer. Disse er nu gennemført og ledelsen forventer

fremrettet en normalisering af udgifterne til personale.

Udover ovennævnte personalemæssige ændringer og tiltag, har der i løbet af 2022 været gennemført

en række øvrige tiltag, herunder energitiltag, med henblik på at optimere driften og reducere

omkostningerne fremadrettet. Den fulde effekt af disse tiltag vil først kunne ses i 2023 og 2024.

Udover ovennævnte energitiltag har bestyrelsen identificeret en række større energi-investeringer, som

forventes igangsat i den udstrækning, der kan tilvejebringes den fornødne finansiering til disse

investeringer.

Ovennævnte faktorer har påvirket resultatet for 2022 negativt i væsentligt omfang, og ledelsen anser

på baggrund heraf resultatet som ikke tilfredsstillende.

Kapitalforhold

Idrætscenter Midtfyns egenkapital er pr. 31. december 2022 negativ med 28 t.kr. Grundkapitalen udgør

300 t.kr. Fondens kapitalsituation er som følge heraf svag.

Bestyrelsen iværksætter nu en plan for genetablering af grundkapitalen. Grundkapitalen forventes

reetableret via dels en forhøjelse af grundkapitalen i 2023 og dels via den fremtidige indtjening.

Der er 2023 udarbejdet et driftsbudget, som udviser et forventet nulresultat. For 2024 og frem

forventes der overskud, når ovennævnte tiltag mv. er slået fuldt igennem.

Idrætscenter Midtfyns likviditet er stram som følge af det negative resultat for 2022. En forudsætning

for at budgettet for 2023 kan realiseres er, at fonden i 2023 har den nødvendige likviditet. Den

fornødne likviditet forventes tilvejebragt via en aftale med fondens pengeinstitut om at stille den

fornødne likviditet til rådighed f.eks. med hel eller delvis afdragsfrihed i en kortere periode, et

ekstraordinært forhøjet tilskud fra Faaborg-Midtfyn Kommune, eller en kombination her. Der arbejdes

for nærværende på begge løsninger.

På baggrund af ovenstående anses forudsætningerne for regnskabsaflæggelse med fortsat drift for øje

for opfyldte.

Betydningsfulde begivenheder, indtruffet efter regnskabsårets afslutning

Idrætscenter Midtfyn har i 2023 fået en henvendelse fra HK vedrørende et tidligere ansættelsesforhold.

Her er det blevet ledelsen bevidst, at der eksisterer en overenskomstaftale tilbage fra før fondens

etablering i 2019, som Idrætscenter Midtfyn ikke umiddelbart fuldt ud har levet op til efterfølgende.

For yderligere omtale heraf henvises til note vedrørende eventualforpligtelser. Idrætscenter Midtfyn vil

fremadrettet sikre at kendte overenskomstforhold fuldt ud overholdes.

Der er herudover ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning

for fondens finansielle stilling.”